Der positive operative Geldfluss wird durch mehrere Faktoren verursacht: Zum einen hat ein zeitlich befristeter Fakturierungsstopp in 2019 zu einer Verzögerung der Geldzuflüsse beigetragen, die in 2020 nachgeholt wurden, ersichtlich aus der Abnahme der aktiven Rechnungsabgrenzungen und der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Zum anderen wurde im Geschäftsjahr kurz vor dem Geschäftsjahresende im Gegensatz zum Vorjahr kein grösserer Zahllauf für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen durchgeführt. Jedoch wurden Rückzahlungen aus der Einigung zur Rückabwicklung der OKP-Tarife 2012–2017 in der Höhe von 5’508 TCHF vorgenommen.
Erläuterungen zur konsolidierten Geldflussrechnung
38 Investitionen / Desinvestitionen Sachanlagen, Finanzanlagen und Immaterielle Wirtschaftsgüter
Investitionen/Desinvestitionen Sachanlagen, Finanzanlagen und Immaterielle Wirtschaftsgüter
| Beträge in TCHF | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Immobilien im Baurecht | 59'595 | 34'576 |
| Mieterausbau | 12'683 | 13'186 |
| Nicht medizinische Geräte | 501 | 1'969 |
| Medizinische Geräte | 28'628 | 20'897 |
| Informatik Hardware | 7'634 | 2'571 |
| Übrige Mobilien | 995 | 1'516 |
| Investitionen in Sachanlagen | 110'038 | 74'718 |
| Informatik Software | 3'504 | 3'252 |
| Investitionen in immaterielle Wirtschaftsgüter | 3'504 | 3'252 |
| Darlehensgewährung The Circle | 40'000 | 0 |
| Investitionen in Finanzanlagen | 40'000 | 0 |
| Total Investitionen | 153'542 | 77'971 |
| Medizinische Geräte | 232 | 391 |
| Übrige Mobilien | 0 | 0 |
| Desinvestitionen von Sachanlagen | 232 | 391 |
| Beträge in TCHF | 2020 | 2019 |
| Mieterdepot Zuführung | 600 | |
| Wertschriftendepot Abgänge/Zuführung | (1'018) | (426) |
| Total Veränderung Finanzanlagen | (1'018) | 174 |
Seit 2015 wird konsequent auf die Aktivierung von Anlagegütern mit Einzelwert unter 10'000 CHF verzichtet, auch wenn Sammelbeschaffungen vorgenommen werden. Bei den medizintechnischen Investitionen führte die Ausstattung des Ambulatoriums am Flughafen zu einem höheren Investitionsvolumen im Vergleich zum Vorjahr. Die gestiegenen Hardwareinvestitionen sind im Wesentlichen auf eine Erneuerung der Serverlandschaft zurückzuführen. Investitionen in Immobilien beliefen sich auf 59'595 TCHF im Geschäftsjahr. Sie fielen vor allem im Zusammenhang mit Sanierungen und Anpassungen auf dem Nordareal sowie Sanierungen technischer Infrastruktur (Netzwerkstandorte, Liftanlagen, Gebäudeleittechnik) an.Im Rahmen des Mietverhältnisses wurde ein langfristiges Darlehen im Zusammenhang mit der Finanzierung des Mieterausbaus an den Vermieter ausgerichtet.
Im Rahmen eines Mietvertrags für Büroräume wurde in 2019 ein Mieterdepot gezahlt. Aus den Wertpapierdepots wurden Wertpapiere endfällig, der Betrag wurde nicht wieder in Wertpapieren angelegt.
39 Veränderung Kontokorrent Kanton
Veränderung Kontokorrent Kanton
| Beträge in TCHF | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Stand 1.1. | 51 | 78'239 |
| Stand 31.12. | (109'521) | 51 |
| Veränderung Kontokorrent Kanton | (109'470) | (78'189) |
Zur Finanzierung des laufenden Betriebs besteht ein Kontokorrentkonto bei der Finanzverwaltung des Kantons Zürich. Im Jahr 2019 haben Tarifverhandlungen zu einem vorübergehenden, partiellen Fakturastopp geführt, der eine deutliche Verzögerung im Geldzufluss zur Folge hatte, der im Geschäftsjahr zumindest teilweise wieder aufgeholt wurde. Im Geschäftsjahr wurden im Rahmen der Ausstattung und Inbetriebnahme des Ambulatoriums am Flughafen sowie für Schutzmaterialien und Gerätschaften für die Pandemiebekämpfung umfangreiche Zahlungen fällig. Während das USZ seine Zahlungsfristen gegenüber seinen Lieferanten eingehalten hat, wurden die Zahlungsfristen auf der Kundenseite weiterhin durch systematische Beschwerden gezielt strapaziert. Hinzu kommen weitere Rückzahlungen aus der Rückabwicklung der Tarifeinigung für die Jahre 2012-2017, die zu einem höheren Geldabfluss geführt haben. Per 31.12.2020 besteht eine Passivverpflichtung auf dem Kontokorrent.